Бухгалтерский учет в ОАЭ

Все компании, зарегистрированные в Объединенных Арабских Эмиратах, вне зависимости от их типа, должны вести бухгалтерский учет и финансовую отчетность. Несоблюдение этого требования ведет к высоким штрафам и убыткам для бизнеса.

Поскольку законодательная база ОАЭ стремительно меняется, для компаний вводятся новые требования. Например: 01 июня 2023 года ОАЭ ввели обязательный корпоративный налог, или налог на прибыль организаций (НПО), в размере 9%. 

Ведение бухгалтерской отчетности и своевременная подача налоговых деклараций позволяет компаниям избегать потерь прибыли и штрафов и пользоваться налоговыми льготами.

Преимущества передачи бухгалтерского учета на аутсорсинг в Бизнес Бутик

  1. Снизим налоговую нагрузку
  2. Сократим ваши расходы
  3. Будем держать вас в курсе всех законодательных изменений в бухгалтерской и налоговой сферах ОАЭ
  4. Обработаем любое количество первичной документации
  5. Бухгалтерский учет удаленно, на месте или на проектной основе
  6. Возьмем на себя построение системы управленческого учета, вопросы юридического сопровождения, коммуникации с налоговыми органами и кадровые задачи

 

Экспертиза и опыт

Команда Бизнес Бутика поддержит и проинформирует о любых нововведениях в отчетности, связанных с деятельностью вашей компании. Наша экспертиза включает не только большой опыт в ведении бухгалтерии, но и глубокие знания актуальных требований к отчетности в ОАЭ.

Отчетность, понятная для каждого

Мы подготовим не только отчетность в соответствии со всеми требованиями законов ОАЭ, но также предоставим финансовую информацию и аналитику по прибыли и убыткам, необходимые для принятия обоснованных управленческих решений. Отчет также может включать анализ тенденций в продажах и финансовых показателях, чтобы помочь нашим клиентам понять финансовое состояние бизнеса.

Простая и удобная бухгалтерия

Наши клиенты получают персональный доступ к собственному серверу для хранения документов, вместо того чтобы многократно отправлять их по почте, рискуя утратой конфиденциальности.

Индивидуальный подход

Мы верим, что каждый бизнес уникален и имеет свои собственные потребности. В нашем штате есть как русскоязычные, так и англоязычные специалисты, которые детально изучат ваши ожидания и особенности, чтобы найти наилучшее решение.

Экономия затрат

Работа с профессионалами на аутсорсинге гораздо выгоднее, чем содержание штата бухгалтеров на постоянной основе, а также позволяет объединять несколько проектов и задач в один.

Бухгалтерские услуги в Дубае

Бизнес Бутик оказывает широкий спектр комплексных услуг по ведению бухгалтерии:

Бухгалтерский аудит для вашего бизнеса

Отчетность в срок и без ошибок

Приведение в порядок отчетности за прошлые периоды

Регистрация в налоговой службе ОАЭ (FTA) для целей НДС и налога на прибыль организаций (НПО)

Консультации по индивидуальным вопросам

Подача налоговых деклараций

Составление дорожной карты для финансовой стратегии компании

Поддержка в прохождении аудита

Консультации по текущим бухгалтерским и налоговым вопросам

Диагностика на ESR, подача уведомлений и отчетов

Сверка банковских операций с инвойсами

Помощь с регистрацией в системе WPS

Дарим 3 месяца ведения бухгалтерии

при оформлении годового обслуживания или регистрации вашего бизнеса в ОАЭ, в подарок!

Получить подарок

Особенности налогообложения в ОАЭ

Нулевая ставка налога на прибыль. Компании, зарегистрированные в свободных экономических зонах ОАЭ, обычно освобождаются от налога на прибыль. Это делает Арабские Эмираты привлекательным местом для международных компаний, желающих оптимизировать налоги.

 

Отсутствие налога на добавленную стоимость (НДС) в свободных экономических зонах. В ОАЭ существуют 2 ставки НДС – 0% и 5%, а также основания для освобождения от его уплаты. 

Обязательства по отчетности. Компании обязаны предоставлять отчетность о своей деятельности и финансовом положении в соответствии с требованиями национальных и международных стандартов.

Согласно пункту 1А статьи 2 Федерального закона №7 от 2017 года «О налоговых процедурах» бухгалтерские книги и отчетность должны включать:

Учет заработной платы и окладов

Учет основных средств

Бухгалтерский баланс и отчеты о прибыли и убытках

Инвентарные записи

Предоставление финансовой отчетности

Как убедиться в том, что ваша компания в ОАЭ соблюдает все требования лицензирующих органов в вопросе предоставления финансовой отчетности?

Необходимо понимать, что в некоторых свободных экономических зонах компании обязаны предоставлять аудиторские финансовые отчеты. При этом в ОАЭ запрещено одновременно заниматься бухучетом и вести внешний аудит. Именно поэтому, чтобы гарантировать своим клиентам отсутствие проблем с лицензирующими органами, мы сотрудничаем с аккредитованными аудиторскими фирмами.

Список свободных экономических зон, в которых компании обязаны предоставлять аудиторские финансовые отчеты: Dubai Multi Commodities Centre (“DMCC”) Dubai Development Authority (“DDA”) и свободные экономические зоны, входящие в ее состав:

Dubai Internet City

Dubai Media City

Dubai Knowledge Park

Dubai International Academic City

Dubai Outsource City

Dubai Production City

Dubai Studio City

Dubai Science Park

Dubai Design District

Emirates Towers

Meydan Free Zone

Требования к экономическому присутствию в ОАЭ

Все компании, лицензированные в ОАЭ, обязаны соблюдать обязательства по уведомлению и подаче деклараций, а также по поддержанию «должного экономического присутствия», или Economic Substance Requirements (ESR).

Под требования ESR попадают компании, работающие в следующих сферах:

  • Банковская сфера

  • Страховой бизнес

  • Финансовый лизинг

  • Управление инвестиционными фондами

  • Деятельность штаб-квартиры группы

  • Холдинговая деятельность

  • Судоходный бизнес  

  • Бизнес в области интеллектуальной собственности

  • Сервис-центры и центры дистрибуции          

Компании, получившие доход от данной деятельности, обязаны предоставить отчет в течение 12 месяцев с момента окончания финансового года. 

 

Прямое налогообложение в ОАЭ

Корпоративный налог (налог на прибыль организаций) в ОАЭ обязателен к уплате за каждый финансовый год, который начинается 1 июня 2023 года и позднее. Обычно он взимается с налогооблагаемого дохода или прибыли по ставке 9% на доход, превышающий 375 000 дирхамов ОАЭ.

Важно! Если годовой доход вашего бизнеса не превышает 375 000 AED, значит ваша компания облагается налогом по ставке 0%. Это значит, что в любом случае вне зависимости от объема доходов всем компаниям в ОАЭ необходимо пройти регистрацию в Федеральной налоговой службе (FTA) по корпоративному налогу.
В противном случае компанию ждут санкции и штрафы: 10 000 AED за несвоевременную регистрацию в налоговой службе; 10 000 AED за нарушение требований по ведению бухучета (за каждое) нарушение. Если нарушение будет совершено повторно через 24 месяца, штраф увеличивается до 20 000 AED. 

Для корректного расчета налога на прибыль и выполнения обязательств по уплате этого налога особенно важно должным образом вести бухучет (в соответствии с Законом о Корпоративном налоге).

Сэкономьте время и получите квалифицированный ответ специалиста на все свои вопросы прямо сейчас!

Сэкономьте время и получите квалифицированный ответ специалиста на все свои вопросы прямо сейчас!
Виктория Шабурова
Бизнес-консультант

Кейсы

Проблема. Новый клиент связался с нашей командой, чтобы ему помогли в подаче уведомления о регулировании экономического присутствия («ESR») в Министерство финансов. В ходе взаимодействия было установлено, что клиент не может получить доступ к своему существующему онлайн-кабинету и не может отправить уведомление, однако задержка в отправке может привести к штрафам. Кроме того, предыдущий бухгалтер клиента предоставил неверную информацию.

Наши действия. Наша команда в сжатые сроки связалась с Министерством финансов и регулирующим органом для решения вопроса с доступом к порталу. Одновременно мы провели тщательный анализ информации, представленной властям за предыдущий год. Основываясь на наших выводах, мы рекомендовали внести поправки в ранее поданное уведомление, исправив ошибки предыдущего сервис провайдера Клиента. Кроме того, уведомление ESR за текущий период было представлено по мере решения проблемы с доступом. Команда в срок решила проблему клиента и соблюла все требования закона.
Проблема. Клиент, зарегистрированный в DMCC, должен предоставить во фризону аудированную финансовую отчетность по окончанию первого финансового года, но он не вел надлежащих бухгалтерских записей. Клиент опасается, что из-за этого получит штраф от DMCC.

Наши действия. Наша команда отдела бухгалтерского учета сделала все возможное, чтобы гарантировать, что бухгалтерский учет и отчетность за предыдущий финансовый год выполнены в рамках подготовки к внешнему аудиту, несмотря на то, что время было ограничено. Кроме того, команда также наладила тесное сотрудничество и работу с аудиторами, чтобы ускорить процесс аудита и гарантировать, что клиент представит проверенную финансовую отчетность даже раньше срока.

Отзывы наших клиентов

Аркадий К.

Компанию-Агента для регистрации офшорной структуры в ОАЭ нашел в Интернете среди многих других. В процессе первичных коммуникаций с целью выбора оптимального регистрационного агента в ОАЭ повел ряд переговоров с несколькими потенциальными Агентами. 

Четкость и оперативность ответов Евгении на поставленные вопросы, проверка предоставленных ею рекомендаций предопределила мой окончательный выбор. В последующем, я не пожалел о сделанном выборе. К моему удовлетворению, эта четкость, оперативность, мотивация нисколько не уменьшились после того, как я произвел предоплату за услуги по регистрации, еще находясь на территории Украины. В каждый момент времени я знал, на какой стадии находится процесс регистрации. Отлично прошла и организованная Евгенией встреча в банке ОАЭ. Даже после окончания формальных обязательств компании по отношению ко мне в рамках договора, я продолжаю получать информационную и консультационную поддержку от Евгении в отношении сопровождения моих коммуникаций с банком. Буду рад, если моя рекомендацию поможет и другим потенциальным клиентам сделать правильный выбор.

Илья П

Очень доволен, что из многочисленных компаний, по оказанию услуг по регистрации бизнеса в ОАЭ, мною была выбрана компания UAE Consulting!

Компетенция и знание своего дела, грамотная организация и ведение всех необходимых бизнес процессов, а также постоянная и своевременная обратная связь позволили получить желаемый результат. Спасибо!

Сайт Universal Exports FZE

Валерий К.

Я, мягко говоря, сражен уровнем работы и компетенции компании Бизнес Бутик ДМСС.

Во время моего приезда сложилось впечатление, что приехал на отдых. А процесс оформления визы резидента и вовсе поразил. И из отеля меня забрали и назад привезли, там встретили, там сопроводили и так везде. А подход к мелочам какой! Рад работе с коллективом данной компании еще на долгие годы ;)

Людмила Кириллова

Art Business Travel Cafe с 2014 года сотрудничается с компанией Бизнес Бутик по направлению бизнес-туров и компания давно зарекомендовала себя, как надежный, крайне ответственный и исполнительный деловой партнер.

Компания предоставляет профессиональную консультационную поддержку для клиентов Art Business Travel Cafe, а также совместно с нашей компанией успешно реализует бизнес-туры в Дубай.

Компания имеет налаженные деловые контакты в ОАЭ во многих сферах предпринимательской деятельности, что позволяет успешно и максимально эффективно реализовывать проекты на территории Эмиратов.

Мы хотим рекомендовать Max Tya FZ LLC, как надежного делового партнера на территории ОАЭ. Мы высоко оцениваем уровень услуг Компании и уверены, что ее будущие партнеры также высоко оценят работу коллектива Max Tya FZ LLC. 

Вконтакте

Получите бесплатную консультацию от нашего бизнес-консультанта

  1. Поможем Вам разобраться во всех законодательных и административных вопросах ОАЭ.
  2. Подберём, где именно в ОАЭ зарегистрировать компанию, с учетом всех особенностей Вашего бизнеса.
  3. Составим для Вас индивидуальный пошаговый план действий.
  4. Гарантируем Вам быстрое открытие Банковского счета личного и/или корпоративного.
  5. Подготовим все необходимые документы для ВНЖ в ОАЭ и полностью сопроводим процесс.
Нажимая на кнопку, Вы даете свое согласие на обработку ваших персональных данных

Ответы на часто задаваемые вопросы

Каковы основные требования к ведению бухучета в ОАЭ?

Компании обязаны следовать международным стандартам бухгалтерского учета и хранить свою бухгалтерскую и коммерческую отчетность в течение как минимум пяти лет после окончания финансового года.

Каковы возможные последствия несоблюдения требований к ведению бухгалтерского учета в ОАЭ?

Любая компания, которая ведет бухучет ненадлежащим образом, может быть оштрафована на сумму до 50 000 дирхамов. Повторное нарушение правил может привести к штрафу до 500 000 дирхамов.

Кто может проводить внешний аудит в ОАЭ и каковы требования к квалификации аудитора?

В ОАЭ важно, чтобы внешний аудитор был включен в утвержденный список соответствующей свободной экономической зоны, в которой лицензирована компания. В противном случае аудиторский отчет не будет принят.

Как часто следует проводить внешние аудиты в ОАЭ?

Внешние аудиты обычно проводятся ежегодно, чтобы охватить весь финансовый год.

Какой доход освобождается от налога на прибыль организаций (НПО) в ОАЭ?

Следующие доходы освобождаются от НПО в ОАЭ:

  • Дивиденды и иная прибыль, полученная от юридических лиц, зарегистрированных или работающих в ОАЭ;

  • Дивиденды и иная прибыль, полученная от долевого участия в иностранном юридическом лице;

  • Некоторые виды доходов (например, доход от прироста капитала, доход/убыток от обмена валют и доход/убыток от обесценивания активов) от долевого участия;

  • Доход от иностранного филиала или постоянного представительства, если было принято решение применить налоговую льготу "Иностранное постоянное представительство";

  • Доход, полученный нерезидентами от эксплуатации или аренды воздушных судов или кораблей в международных перевозках при выполнении определенных условий.

Как долго и в каком виде необходимо хранить бухгалтерскую отчетность В ОАЭ?

Компании должны хранить свою отчетность в течение как минимум пяти лет после окончания финансового года, включая все транзакции, активы, обязательства, доходы, расходы и любые другие финансовые записи. Бизнес, связанный с недвижимостью, обязан вести учет не менее пятнадцати лет. Компании могут хранить электронную копию оригиналов любых документов и бумаг.

Какие виды бухгалтерского программного обеспечения для ведения бухучета доступны в ОАЭ?

Компании не обязаны пользоваться программным обеспечением для ведения бухгалтерских книг, однако практика показывает, что использование софта существенно облегчает проверку бухгалтерских операций.

У ФНС есть перечень аккредитованных поставщиков программного обеспечения для налогового учета. С ним можно ознакомиться по ссылке.

  • Наши рекомендации по выбору соответствующего программного обеспечения для вашего бизнеса:

  • Используйте бухгалтерские программы из приведенного выше списка: они адаптированы в соответствии с требованиями ФНС, особенно в отношении налоговых счетов-фактур.

  • Убедитесь, что интерфейс программного обеспечения понятен и удовлетворяет потребностям компании. - Убедитесь, что стоимость программного обеспечения не завышена.

  • Если бизнес еще небольшой и количество операций незначительное, вы можете выбрать вариант хранения данных в электронных таблицах, но убедитесь, что записи могут быть предоставлены по запросу ФНС. Для вашего удобства мы разработали шаблоны ведения бухгалтерских книг. Их можно приобрести по ссылке.

Как долго мне нужно хранить свои документы для целей налога на прибыль организаций в ОАЭ?

Записи и документы должны храниться не менее семи лет после окончания соответствующего налогового периода.

Скачайте Гайд “Налог на прибыль”

  • Министерство финансов Объединенных Арабских Эмиратов объявило о планах о введении налога на прибыль с 1 июня 2023 года со ставкой в размере 9%. Первый финансовый год для расчёта налога начнется с 1 июня 2023 года.
  • Интересны подробности? Скачайте наш гайд, мы ответили на все вопросы!
Лицензии и сертификаты
Наши партнеры
IFZA

IFZA (International Free Zone Authority) - это свободная зона, расположенная в Дубае, Объединенные Арабские Эмираты (ОАЭ). Она была создана в 2015 году и с тех пор стала популярным выбором для стартапов и малых и средних предприятий, желающих обосноваться в ОАЭ. IFZA предлагает широкий спектр видов деятельности, включая торговлю, услуги и консалтинг, с гибкими возможностями для владельцев бизнеса, которые могут адаптировать создание компании к своим конкретным потребностям. Свободная зона предоставляет ряд объектов и услуг, включая полностью оборудованные офисные помещения. Кроме того, IFZA имеет быстрый и упрощенный процесс регистрации, что делает его привлекательным вариантом для предпринимателей, желающих быстро и эффективно открыть свой бизнес в Дубае.

UAQ

Зона свободной торговли Умм Аль-Кувейн (UAQ FZT) расположена в Умм Аль-Кувейне, дружественном, прогрессивном и процветающем эмирате с современной инфраструктурой. Известный своим пустынным ландшафтом и уникальной флорой и фауной, он также является популярным местом отдыха в Объединенных Арабских Эмиратах (ОАЭ) и расположен всего в 45 км от Дубая. Зона свободной торговли Умм Аль-Кувейн - это быстро развивающийся логистический и деловой центр в ОАЭ со стратегическим расположением и благоприятными для инвесторов правилами и нормами.

Meydan

Meydan Free Zone представляет собой государственную фризону. Находится в 15-и минутах от Международного аэропорта Дубая. СЭЗ расположена на территории отеля Meydan с видом на гольф-клуб и гоночную трассу. Meydan также является наиболее экономичной фризоной в эмирате Дубай. Здесь возможно зарегистрировать компанию удаленно (без присутствия учредителей). Процесс займет порядка 7-10 рабочих дней.

AMC

Свободная зона Ajman Media City - это новейшая свободная зона в Объединенных Арабских Эмиратах, расположенная в городе Аджман. Она была сформирована с целью создания надежной, гармоничной и профессиональной среды как для бизнеса, так и для частных лиц.

Мы стремимся создать среду мирового класса с инновационными и гибкими процессами для обеспечения профессионального руководства на каждом этапе создания компании.

Shams

Sharjah Media City (Shams) - свободная зона, ориентированная на цифровые технологии, была запущена после издания эмирского указа в 2017 году Его Высочеством шейхом доктором Султаном бин Мухаммадом Аль-Касими, членом Верховного совета и правителем Шарджи. Shams - это многофункциональный медиагород площадью 2 млн м2, расположенный в Аль-Мессанеде - Шардже, двери которого открыты для талантов со всех уголков мира.

Благодаря инфраструктуре, соответствующей международным стандартам, Shams стремится стать региональным лидером в области медиа и творчества, предоставляя разнообразные ресурсы для создания высококачественного контента. Услуги направлены на создание экономически эффективных решений для малых и средних предприятий, состоявшихся компаний и фрилансеров, которые помогут им легко начать свой предпринимательский путь.

AFZ

Свободная зона Аджман (AFZ) - это современный деловой центр, расположенный в эмирате Аджман,(ОАЭ). Она стала популярным местом для предприятий, желающих открыть свою деятельность в ОАЭ. Свободная зона предлагает широкий спектр объектов и услуг, включая современную инфраструктуру, гибкие офисные помещения, склады и землю в аренду. Кроме того, AFZ предоставляет своим клиентам ряд благоприятных для бизнеса политик и стимулов, таких как 100% иностранная собственность, нулевой корпоративный и личный налог и отсутствие ограничений на репатриацию прибыли. Это делает его привлекательным вариантом для компаний, желающих расширить свою деятельность в регионе Ближнего Востока и Северной Африки (MENA).

DAFZA

Благодаря более чем двадцатилетнему опыту построения бизнеса данная свободная экономическая зона предлагает уникальную экосистему, гибкие и экономичные решения крупным и средним компаниям, свободное расширение на местных, региональных и мировых рынках. Индивидуальные пакеты услуг адаптированы к вашему бизнесу — от высочайшего уровня персонализированного обслуживания клиентов до динамичных, безупречных процедур, ориентированных на ваши конкретные требования. запуск, управление и расширение Вашего бизнеса.

JAFZA

Обладая более чем 15-летним опытом работы в этой области, данная свободная экономическая зона предлагает универсальное решение для всех услуг по регистрации, лицензированию и других сопутствующих услуг. Мы помогаем предпринимателям и организациям строить свой бизнес в правильной юрисдикции и с правильной структурой компании, чтобы обеспечить себе долгосрочный рост и успех, избегая при этом ошибок, которые могут стоить им времени и денег.

DIC

Dubai Internet City — это ведущий региональный технологический центр #WhereMindsClick. Инновации — это не формула, это коллективные усилия, и никто не делает это лучше, чем данное техническое сообщество, состоящее из блестящих умов и компаний, которые сотрудничают, чтобы вписать себя в историю.

DIFC

Активная бизнес-экосистема, состоящая из более чем 36 000 специалистов, работающих в более чем 4300 активных компаниях, которые извлекают выгоду из надежной независимой судебной системы и нормативно-правовой базы центра, глобального финансового обмена, вдохновляющей архитектуры и эффективных услуг поддержки.
В районе DIFC есть ультрасовременные офисные помещения, торговые точки, кафе и рестораны, художественные галереи, жилые апартаменты, общественные зеленые зоны и отели, что делает его идеальным местом, где бизнес встречается со стилем жизни.

DMCC

DMCC (Dubai Multi Commodities Centre) - это свободная зона, расположенная в Дубае, расположеная в главном туристическом центре Дубая JLT. Она была создана в 2002 году и с тех пор стала одной из крупнейших и наиболее успешных свободных зон в регионе. DMCC специализируется на торговле такими товарами, как золото, алмазы, драгоценные металлы и чай, но также приветствует предприятия из других секторов. Свободная зона предлагает ряд объектов и услуг, включая современные офисные помещения, склады и землю в аренду. Кроме того, DMCC имеет хорошо отлаженную нормативно-правовую базу, обеспечивающую надежную и безопасную среду для ведения бизнеса. Компания получила множество наград за свою приверженность инновациям, устойчивое развитие и корпоративную социальную ответственность, что делает ее привлекательной для компаний, желающих открыть свое присутствие в ОАЭ.

DED

Департамент экономического развития (DED) Эмирата Дубай является государственным органом, которому поручено определять и продвигать экономическую программу Дубая в рамках более широких систем управления Объединенных Арабских Эмиратов. DED и его агентства разрабатывают экономические планы и политику, определяют и поддерживают стратегические секторы, а также предоставляют услуги отечественным и международным инвесторам и предприятиям.

С вами будут работать
specialist-card-1
Бизнес-консультант
specialist-card-2
Руководитель отдела бизнес-консультирования
specialist-card-3
PRO
specialist-card-4
Проектный менеджер
specialist-card-5
Глава департамента бизнес-консультирования и проектного менеджмента
specialist-card-6
Ассистент проектного менеджера

Как видите, чаще всего в работу с вами одновременно вовлечено 6 членов команды. Смеем вас заверить, что ни в одной компании вы не найдете настолько правильной построенной системы работы, и вас скорее всего на всех этапах будет вести только один человек.

Евгения Тяжкина
Соучредитель и Генеральный директор компании Бизнес Бутик
Остались вопросы
по ведению бухгалтерского учета в Дубае, ОАЭ?

Поговорим обо всех нюансах. Поможем вам оценить риски и найти решение, которое вас устроит.

Предпочитаете мессенджеры?
Евгения Тяжкина
Соучредитель и Генеральный директор компании Бизнес Бутик